تحليل السياسات الضريبية وإيرادات الضرائب
مقدمة
تهدف هذه الدورة إلى زيادة فهم المشاركين للصعوبات الكبرى التي تواجهها الحكومات عند إنشاء وتنفيذ والإشراف على نظام ضريبي معاصر. يقدم شرحا موجزا للأسس النظرية لصنع السياسات الضريبية ويتناول تطبيقها وممارستها بتفصيل كبير مع التركيز على المنطقة التي يهدف إليها الدورة.
يشجع تطوير طرق لتعزيز أنظمة الضرائب الخاصة بالمشاركين وكيفية تنفيذها والتعامل معها.
أهداف الدورة
بنهاية هذه الدورة، سيتمكن المشاركون +من:
- اشرح أساسيات صياغة السياسات وكيف تؤثر على إدارة الضرائب، مع توفير الروابط بين الاثنين وإظهار كيف تتداخل مسؤولياتهما.
- راجع قضايا التصميم للضرائب الكبيرة التي تشكل الأنظمة الضريبية الحديثة (مثل ضرائب الاستهلاك والدخل الشاملة، وضرائب الممتلكات، والضرائب الضرائب، وأنظمة ضرائب الأعمال الصغيرة)، بالإضافة إلى الأساليب في صنع السياسات الضريبية في سياقات اقتصادية ومؤسسية معينة، مثل الدول الغنية بالموارد، والدول الهشة، ودول الكتل الاقتصادية/الاتحادات الجمركية، بالإضافة إلى الضرائب الدولية (مثل فرض ضرائب الاقتصاد الرقمي).
- استخدم الخبرات من المنطقة وخارجها لمناقشة هيكل وإدارة وإدارة إدارات الضرائب.
- قدم ملخصا للمخاوف الحالية في إدارة الضرائب والسياسات، بالإضافة إلى تأثيراتها على أنظمة الضرائب حول العالم.
الجمهور المستهدف
تم تصميم هذه الدورة ل: كبار المسؤولين من إدارات الضرائب ووزارات المالية الذين تشمل مهامهم الإشراف على إدارة الضرائب أو تقديم المشورة للوزراء في مسائل السياسة الضريبية. قد يكونون مسؤولين عن إجراء أبحاث وتقييم السياسات، ووضع اقتراحات سياسية، ووضع قوانين ضريبية، وإدارة المشكلات التنظيمية، والتخطيط الاستراتيجي، وتكنولوجيا المعلومات، وغيرها من المهام التشغيلية الحيوية في إدارات الضرائب.
منهاج الدورة
اليوم الأول: تحليل الضرائب
- مبادئ الإصلاح الضريبي والضريبي
- تأثيرات الضرائب والدعم على الاقتصاد
- ضرائب الإنفاق وضرائب الاستهلاك
- ضرائب التجارة الدولية
- توحيد الضرائب الدولية
اليوم الثاني: أنواع السياسات الضريبية المختلفة
- فرض الضرائب على الثروة والأصول
- ضرائب العقارات وضرائب الممتلكات
- ضرائب الموارد الطبيعية
- ضرائب القطاع المالي
- الضرائب والتضخم
- فرض الضرائب على التسوق عبر الإنترنت
- الضرائب متعددة الجنسيات وBEPS
اليوم الثالث: إدارة الضرائب والامتثال
- إدارة الضرائب والالتزام الضريبي
- تحديات إصلاح الضرائب وتنفيذها
- البنية المالية والسياسة المالية
- فرض الضرائب على الموارد الطبيعية
- أبحاث حدوث الضرائب
- تجربة الضرائب لمعرفة المزيد عنها
- فرض الضرائب على الموارد الطبيعية
- أبحاث حدوث الضرائب
- تجربة الضرائب لمعرفة المزيد عنها
- توقعات الإيرادات
- ضرائب القيمة المضافة والضرائب
- ضرائب التجارة
- ضرائب الدخل الشخصي
- ضرائب دخل الشركات
- الضرائب على الموارد الطبيعية
- ضرائب الممتلكات
اليوم الرابع: تطبيقات الحاسوب
- مقدمة في الحواسيب والحوسبة
- تأثير التكنولوجيا
- الحواسيب الصغيرة في التنبؤ بالإيرادات
- تقنية الحوسبة السحابية
- نظام الحوسبة السحابية الخاص
- قوة التعاون
- التحديات
- التكامل
- الأداء
- الأمن
اليوم الخامس: التقنيات والنماذج التجريبية
- نماذج المحاكاة الدقيقة
- دافع الضرائب النموذجي
- نموذج الاقتصاد الكلي
- نماذج للتنبؤ بالناتج المحلي الإجمالي
- تحليل الانحدار
- طرق أخذ العينات
- دراسات الإنفاق الاستهلاكي
- نموذج الإيصالات
- إدارة المخاطر، المنافسة والحوافز
- التحكم في مخاطر الامتثال الضريبي
- تسعير النقل وحل النزاعات الدولية
- المنافسة في الضرائب والحوافز المالية
- ترتيبات ضريبية مفصلة لتجنب التصنيف المزدوج
